Z dniem 13 .07.2018 r. weszła w życie ustawa z dnia 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (Dz. U. z 2018 r., poz. 723). Ustawa ma na celu wdrożenie wymogów określonych, między innymi, dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia 20.07.2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, zmieniającą rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylającą dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE.
Dla firm prowadzących działalność gospodarczą na terenie Polski najistotniejszą zmianą, która zacznie obowiązywać od dnia 13.10.2019 r., jaką wprowadza ww. ustawa jest utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (dalej: ,,Rejestr Beneficjentów”) i obowiązki z tym związane, jakie będą ciążyć na wszystkich spółkach. Do zgłaszania do Rejestru Beneficjentów informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji będą obowiązane:
- spółki jawne;
- spółki komandytowe;
- spółki komandytowo-akcyjne;
- spółki z ograniczoną odpowiedzialnością;
- spółki akcyjne, z wyjątkiem spółek publicznych w rozumieniu ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Zgłoszeniem będą objęte informacje na temat danych identyfikacyjnych spółki oraz beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółki, m.in. o wielkości i charakterze przysługującego mu udziału lub uprawnień. Firmy, o których mowa powyżej, na zgłaszanie do Rejestru Beneficjentów, informacji, o których mowa powyżej, mają 6 miesięcy liczone od dnia 13.10.2019.
Zgłoszenia do Rejestru dokonywać będą osoby uprawnione do reprezentacji danej spółki, która będzie wnioskowała o wpis zgłoszenia. Zgłoszenie będzie dokonywane nieodpłatnie za pomocą środków komunikacji elektronicznej, w formie dokumentu elektronicznego, zgodnie ze wzorem, jaki będzie udostępniony przez ministra właściwego do spraw finansów publicznych.
Ww. osoba uprawniona dokonująca zgłoszenia będzie zobowiązana oświadczyć, że zgłoszone przez nią do Rejestru informacje są prawdziwe. Oświadczenie, o którym mowa wyżej, będzie składane pod rygorem odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.
Spółki, które nie dopełnią obowiązku zgłoszenia ww. informacji, będą podlegać karze pieniężnej do wysokości 1 000 000 zł.
Artykuł dostępny w języku angielskim
Inne z tej kategorii
Ochrona sygnalistów – kolejny projekt
W dniu 06.03.2024 r. pojawił się na stronach Rządowego Centrum Legislacji kolejny projekt ustawy mającej za zadanie wdrożyć unijną dyrektywę o ochronie sygnalistów, czyli Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23.10.2019 r. w sprawie ochrony...
Zamieszczanie aktualizacji zgłoszenia w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych
Co należy zrobić, aby zamieścić aktualizację zgłoszenia w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR): Wejść na stronę https://crbr.podatki.gov.pl/adcrbr i w sekcji Wczytaj zgłoszenie kliknąć przycisk Wczytaj z pliku XML. Plik musi być wcześniej...
Obowiązkowe raportowanie niefinansowe w zakresie ESG
Polskie firmy czekają istotne zmiany w raportowaniu niefinansowym w zakresie ESG (ang. Environmental, Social and Corporate Governance).Przypomnijmy, że obowiązek niefinansowego raportowania dotyczy wpływu organizacji w czterech kluczowych obszarach: środowiska,...