Z dniem 13 .07.2018 r. weszła w życie ustawa z dnia 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (Dz. U. z 2018 r., poz. 723). Ustawa ma na celu wdrożenie wymogów określonych, między innymi, dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia 20.07.2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, zmieniającą rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylającą dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE.

Dla firm prowadzących działalność gospodarczą na terenie Polski najistotniejszą zmianą, która zacznie obowiązywać od dnia 13.10.2019 r., jaką wprowadza ww. ustawa jest utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (dalej: ,,Rejestr Beneficjentów”) i obowiązki z tym związane, jakie będą ciążyć na wszystkich spółkach. Do zgłaszania do Rejestru Beneficjentów informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji będą obowiązane:

• spółki jawne;
• spółki komandytowe;
• spółki komandytowo-akcyjne;
• spółki z ograniczoną odpowiedzialnością;
• spółki akcyjne, z wyjątkiem spółek publicznych w rozumieniu ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

Zgłoszeniem będą objęte informacje na temat danych identyfikacyjnych spółki oraz beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółki, m.in. o wielkości i charakterze przysługującego mu udziału lub uprawnień.  Firmy, o których mowa powyżej, na zgłaszanie do Rejestru Beneficjentów, informacji, o których mowa powyżej, mają 6 miesięcy liczone od dnia 13.10.2019.

Ww. osoba uprawniona dokonująca zgłoszenia będzie zobowiązana oświadczyć, że zgłoszone przez nią do Rejestru informacje są prawdziwe. Oświadczenie, o którym mowa wyżej, będzie składane pod rygorem odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.